公转私100万需缴个税20万 不敢轻易分红怎么办

“公转私”，简单来说，也就是指企业基本户向个人结算账户转账的过程。一般用于股东提现，或者向其他个人支付业务款项等。

但原则上而言，公司账户的资产一般不可以随意转给私人账户：

一是额度限制：公转私一般存在额度限制，超过规定额度需要提供相应的合同或证据链等凭证。

二是涉税问题：公转私涉及到企业所得税、个人所得税等，如果企业长期公私不分，就会导致企业内部财务管理混乱，资金无法得到充分监管，可能涉及到风险。

那么，一般情况下，合理“公转私”的方式有哪些呢？

1.工资发放：公司向员工发放工资、奖金等劳动报酬时，可以通过银行转至员工的个人账户，这是完全合法且常见的做法，但需要按时申报个人所得税（按照3%-45%的阶梯计算个税）。

2.员工报销：员工因公产生的费用，如差旅费、办公用品费等，在提供合法有效的报销凭证后，公司可以将其报销金额转至员工的个人账户。

3.与其他个人合作：如高薪外聘专业性人才，或者向个人经营者采购，可直接转给个人，但前提是取得了自然人在税务代开的发票，且已经是完税的税后利润（按照20%-40%的劳务报酬缴纳个税）。

4.政策内补贴：相关部门给予企业的补贴、奖励等资金，明确规定可以发放给个人（如特定项目的研发人员补贴），则企业可以按照相关政策和程序进行公转私，但同样需要确保合法性和合规性。

5.股东分红：对于公司的股东或投资者，公司根据盈利情况分配的红利或股息，但需注意缴纳20%的分红个税。

比如，以100万分红为例，缴纳20%分红个税即20万，但这对于企业主来说无疑是一笔不小的负担。

那么，基于真实的业务基础之上，如何在安全“公转私”的同时合理减负增效呢？

一、合理规划分红时间

例如，在个人所得税年度汇算清缴前进行分红，可以利用税前扣除项目来降低应纳税额。

二、利用税收优惠政策

例如，在税收优惠园区内注册个体工商户或个人独资企业，通过业务分包的方式，将部分业务和利润转移到这些企业中。这些企业可以享受较低的核定征收税率，从而减轻税负。

需要注意的是，这种操作必须建立在业务真实性的基础上，确保三流合一（即合同流、资金流、发票流一致）。

此外，若企业还面临如下问题，必要时可以寻求专业人士的帮助：

1、企业增值税高，企业缺成本票导致利润虚高；

2、企业外部劳务人员、临时工的薪资发放；

3、自然人代开，个体户，灵活用工等优惠业务。

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